이카운트 ERP 컨설팅 : 채권 채무 잔액 조정

 

안녕하세요.

이카운트 ERP 컨설팅 전문 기업 중원컨설팅 입니다.

 

 

이카운트 ERP를 사용하는 주된 목적 중 하나는 미수금과 미지급금 관리, 즉 채권/채무 관리입니다. 그런데, 채권/채무 관리를 하다보면 중간에 내역이 누락되어 임의로 잔액을 다시 맞추고 시작해야하는 경우가 생깁니다. 이 때 어떤 절차를 거쳐 잔액을 맞추어야하는지 예시를 통하여 정리해보겠습니다.

 

 

채권(채무) 잔액 확인하기

경로 : 재고- 출력물 - 거래처별채권(채무)

예시는 채권잔액을 기준으로 살펴보겠습니다. 거래처별채권 메뉴는 아래와 같이 거래처별 미수금 잔액을 확인하는 메뉴입니다. 아래 화면을 보면 재고매출 컬럼과 회계매출 컬럼이 있습니다. 재고매출은 재고Ⅰ- 영업관리 - 판매입력 한 값들이 나타나며, 판매에서 회계반영을 한 경우에도 해당 컬럼 값이 유지됩니다. 회계매출 은 회계Ⅰ- 매출/매입거래 - 매출전표Ⅰ 등의 회계에서 직접 매출을 입력한 경우 값이 나타납니다.

만약, 우리 회사가 재고 메뉴의 판매기능을 사용한다면 기본적으로 재고매출 컬럼의 값이 표시된다고 볼 수 있습니다.

 

만약, 위 채권 장부의 잔액 값이 잘못되어서 잔액을 강제로 조정해야한다면, 기본적으로 기존에는 회계반영이 안된 내역들을 모두 회계처리한 뒤 잔액조정입력 기능을 통하여 잔액을 맞추어야했습니다. 잔액조정 기능은 회계자료를 토대로 잔액을 조정하는데, 이카운트프로그램에서는 회계처리가 되지 않아도 위처럼 재고의 판매입력, 구매입력만 하더라도 채권/채무 잔액에 값이 반영되기 때문이었습니다.

 

그런데, 최근 이카운트프로그램에서 미청구채권/채무의 잔액을 별도로 변경할 수 있는 기능이 생기면서 절차가 간단해졌습니다. 변경된 쉬운 방법을 통하여 잔액을 조정해보겠습니다.

 

 

미청구채권(채무)재집계

먼저 미청구채권재집계 처리를 합니다.

경로 : 재고Ⅰ- 출력물 - 거래처별채권(채무) - Option - 미청구채권(채무)재집계

미청구채권(채무)재집계는 현재 채권장부에 미반영된 내역들을 모두 정상반영하여 정리하는것이라 보시면 됩니다. 간혹 채권(채무)장부가 정리 되지 않은 상태에서 잔액조정 시 잔액이 틀어지는 경우가 있기 때문에, 가능한 이 작업을 먼저 하는 것이 좋습니다.

 

 

미청구잔액을 0으로 변경하기

경로 : 재고Ⅰ- FastEntry - 잔액조정입력 - 미청구 체크

위 경로로 진입하면 아래와 같은 화면이 뜹니다. 기준일자를 금일로 맞추어놓고 검색을 클릭한 후, 미청구채권(미청구채무)의 조정 을 클릭하면 미청구잔액을 조정할 수 있는 팝업이 뜹니다.

 

아래가 미청구채권잔액을 조정할 수 있는 팝업입니다. 여기서 잔액조정 대상 거래처의 실잔액을 0으로 맞추고 저장합니다. 이 작업을 하는 이유는 재고 메뉴에서 판매 혹은 구매전표를 입력하여 쌓인 데이터들이 채권(채무) 장부에 적용되지 않도록 잔액을 정리하는 작업이라고 생각하시면 됩니다. 이 작업을 생략하면, 다음에서 이어질 회계의 잔액조정 을 하더라도 채권/채무장부에 잔액이 제대로 반영되지 않는 문제가 있습니다.

 

 

 

미청구채권(채무)재집계

경로 : 재고Ⅰ- 출력물 - 거래처별채권(채무) - Option - 미청구채권(채무)재집계

첫 번째에서 설명드린 미청구채권(채무)재집계를 다시 하여 잔액을 정돈합니다. 두 번째에서 과거의 미청구채권(채무)잔액을 조정하였으므로 한 번 더 재정돈 하는 작업이 됩니다.

 

 

잔액재집계

경로 : 회계Ⅰ- 출력물 - 잔액재집계

간혹 이카운트프로그램을 사용하면서 회계장부를 열람할 때 잔액재집계를 한 뒤 조회하겠냐는 메세지를 보신 적이 있을겁니다. 잔액재집계를 하는 이유는 과거의 회계전표가 최근에 입력된 경우, 월 별 잔액장부에 최신화된 잔액으로 반영하여 정돈하기 위함입니다. 따라서 항상 재집계 후 조회를 하는 것이 좋으며, 현재 잔액재집계를 하는 이유도 혹시나 과거의 회계전표가 들어간 경우 아직 채권(채무) 장부에 해당 값이 미반영된 상태에서 잔액조정 시 값이 틀어지는 상황을 방지하기 위해서입니다.

아래 화면에서 보여지는 것처럼 진입하여 잔액재집계를 클릭하는 작업을 수행합니다. 

 

 

잔액조정입력

마지막으로 잔액조정입력을 통해 제대로 된 잔액을 반영하는 작업을 합니다.

경로 : 회계Ⅰ- FsstEntry - 잔액조정입력

위 경로로 진입시 아래와 같은 화면이 보여집니다. 기준일자는 잔액조정을 할 대상 날짜로 선택합니다. 계정은 외상매출금 혹은 매상매입금으로 선택한 후, 검색을 클릭한 뒤, 조정(거래처별) 버튼을 클릭하여 잔액조정입력 화면으로 진입합니다.

 

 

위 경로로 진입 시 아래와 같은 잔액실사(거래처별) 팝업이 뜹니다. 장부잔액은 현재 채권 혹은 채무 장부에 반영된 회계 상 잔액입니다. 이 잔액이 실제와 다르다면 실잔액 컬럼에 제대로 된 잔액을 넣고 저장합니다. 처음에 이 팝업에서 거래처가 뜨지 않는다면 잔액이 0이어서 뜨지 않는 것입니다. 이 때에는 거래처코드 컬럼에서 거래처를 검색하여 넣고 실잔액을 입력합니다. 아래 예시는 세 개 거래처의 외상매출금(채권) 잔액을 1백만원으로 입력한 것입니다.

 

 

 

잔액재집계

경로 : 회계Ⅰ- 출력물 - 잔액재집계

앞에서 잔액조정입력을 하기 전 잔액재집계를 하였으나, 잔액조정을 한 뒤에도 잔액조정입력을 한 번 더 수행하여 데이터를 정돈합니다. 특히 아래 화면에서 시작월이 과거라면 반드시 해주는 것이 좋습니다.

 

 

채권(채무) 장부 확인하기

경로 : 재고Ⅰ- 출력물 - 거래처별채권(채무)

대표적인 채권(채무) 장부인 거래처별채권(채무) 장부를 아래와 같이 열람합니다. 위 잔액조정입력 단계에서 잔액조정입력한 결과가 아래와 같이 채권(채무) 장부에 반영된 것을 확인할 수 있습니다. 

 

여기까지 잔액조정하는 방법에 대하여 단계 별로 설명해보았습니다. 간혹 채권(채무)잔액이 틀어지는 경우는 종종 현업에서 발생하므로 이 때  설명드린대로 작업을 수행하시면 큰 어려움 없이 잔액을 강제로 수정하실 수 있습니다. 다만, 잔액조정은 정말 불가피한 경우 수행하며, 가능한 잘못 기입된 전표를 수정하거나 누락된 전표를 찾아 채워넣는 방법을 권장드립니다.

 

 

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